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Per alcuni pensionati, la scadenza da prendere prelievi richiesti da conti pensionistici si sta avvicinando e coloro che non hanno bisogno di soldi hanno delle opzioni, dicono gli esperti.
Dal 2023, la maggior parte dei pensionati dovrà prendere distribuzioni minime richiesteo RMD, da conti pensionistici al lordo delle imposte a partire dall'età di 73 anni.
Il 1 aprile dopo aver compiuto 73 anni è la prima scadenza, ma i pensionati devono conseguire gli RMD entro il 31 dicembre negli anni successivi.
Il passo successivo “si riduce sempre agli obiettivi personali del cliente, al piano finanziario e fiscale”, ha affermato la pianificatrice finanziaria certificata Judy Brown, preside di SC&H Group, che ha sede nelle aree metropolitane di Washington, DC e Baltimora. È anche dottore commercialista.
Prima di decidere cosa fare con un RMD, è importante considerare le priorità a breve e lungo termine, compresi gli obiettivi preesistenti, insieme alle impatto fiscaledicono gli esperti.
Reinvestire per “futuri risparmi fiscali”
Se stai mirando a una crescita a lungo termine, puoi reinvestire i proventi RMD al netto delle imposte in un conto di intermediazione e continuare la tua attuale strategia di investimento, ha affermato Abrin Berkemeyer, CFP con sede a Houston.
Alla vendita di questi beni, otterrai tassi di plusvalenza a lungo termine dello 0%, 15% o 20% dopo aver detenuto le attività per più di un anno. L'aliquota dipende dal reddito imponibile.
La strategia “potrebbe portare a futuri risparmi fiscali” se in seguito si utilizzano i soldi per una spesa ingente, advert esempio assistenza sanitariaha affermato Berkemeyer, consulente finanziario senior di Goodman Monetary. Le attività di intermediazione potrebbero essere soggette a imposte sulle plusvalenze, mentre i fondi pensione al lordo delle imposte sono soggetti a imposte regolari sul reddito.
Gli ETF sono “incredibilmente efficienti dal punto di vista fiscale”
Alcuni consulenti utilizzano “trasferimenti in natura”, che spostano le risorse direttamente dal tuo conto pensionistico al lordo delle imposte a un intermediario, per rimanere investiti nelle stesse risorse. Dovrai comunque le tasse sulla distribuzione, ma manterrai le tue partecipazioni originali.
Tuttavia, ci sono “buone ragioni” per non mantenere asset identici in un conto di intermediazione, che comporta tasse annuali sugli utili, ha affermato la CFP Karen Van Voorhis, direttrice della pianificazione finanziaria presso Daniel J. Galli & Associates a Norwell, Massachusetts.
Advert esempio, potresti voler spostare le partecipazioni in fondi negoziati in borsa perché sono “incredibilmente efficienti dal punto di vista fiscale”, ha detto.
A differenza dei fondi comuni di investimento, la maggior parte degli ETF non lo fanno distribuire i pagamenti delle plusvalenzeche può far risparmiare agli investitori dei conti di intermediazione sulle tasse annuali.
Garantirsi una “detrazione fiscale garantita”
Se sei filantropico, un'altra opzione potrebbe essere la cosiddetta distribuzione di beneficenza qualificatao QCD, che È un trasferimento diretto da un conto pensionistico individuale a un organizzazione no-profit idonea.
Per il 2024, i pensionati di età pari o superiore a 70 anni e mezzo possono donare fino a 105.000 dollari, che soddisfano i requisiti RMD annuali per coloro di età pari o superiore a 73 anni.
Non è prevista alcuna detrazione di beneficenza, ma i QCD non contano ai fini del reddito lordo rettificato, il che significa che i pensionati non hanno bisogno di dettagliare le agevolazioni fiscali per richiederlo.
E' effettivamente garantita la detrazione fiscale.
Karen Van Voorhis
Direttore della pianificazione finanziaria presso Daniel J. Galli & Associates
“È effettivamente una detrazione fiscale garantita”, ha detto Van Voorhis.
Un reddito lordo più adeguato può innescare altri problemi fiscali, come importi di aggiustamento mensile legati al reddito più elevati, o IRMAA Medicare Parte B e premi della Parte D.
